iDeCoと退職所得控除：退職金と税金の考え方

はじめに

こんにちは、鼻つぶれぱぐ男です。
このチャンネルでは、金融機関や周囲の人が教えてくれない「へぇ」と思えるお金の話をお届けしています。

今日は、iDeCo（個人型確定拠出年金）についての質問にお答えします。

特に「退職所得控除を超えた場合、iDeCoはやるべきなのか？」というテーマについて考えていきます。

まず、退職所得控除とは退職金やiDeCoの受け取り時に適用される税控除の仕組みです。

退職所得控除額を超えて一時金を受け取る場合、超えた分には課税が発生します。

そのため、退職所得控除の金額を超えてもiDeCoを続けるべきなのかと疑問に思う人がいるわけです。

iDeCoには以下の3つの節税メリットがあります：

ただし、受け取り方法（退職金として一括受け取り、または年金形式で分割受け取り）によって税金の計算方法が異なります。

結論から言うと「ケースバイケース」です。

例えば、以下の点を考慮する必要があります：

退職金とのバランス：会社の退職金とiDeCoの受け取りの時期が重なる場合、控除枠を大幅に超える可能性があります。
年金控除との関係：iDeCoや新NISA制度、自分の公的年金の金額も考慮するべきです。もし、iDeCoや新NISA制度の総額は多い人は、退職所得控除で一時金受け取りと年金控除の受け取りを併用しつつ、公的年金の繰り上げも一つ案としてもあります。
NISAとの比較：NISA（少額投資非課税制度）はいつでも引き出せますが、iDeCoは60歳まで引き出せません。そのため、「老後まで資金をロックしたい人」にはiDeCoが適しています。

老後資金をしっかり準備したいが、不安ですぐ出してしまう人
お金を手元に置くと使ってしまう人には、60歳まで引き出せないiDeCoが適しています。新NISA制度もいいですが、暴落などに耐えられず、出してしまうかもしれません。
税金に強くなりたい人
税金について深く理解したい人や、確定申告に前向きな人にもiDeCoはおすすめです。退職所得控除や年金控除など、税金の仕組みを活用することで資産を効率的に運用できます。